Общество с ограниченной ответственностью "Толон" ИНН:0305392105 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95102861 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2822250427953190
12104 Запасы на конец предыдущего года2504279531901561
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214206264348
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года206264348123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3036271030590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2710305935380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3036271030593538
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2710305935381684
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года84000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года672000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144732840611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года732840611611
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года417141724170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года417141724170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000100000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100000817
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года592561802510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года561802510256
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1300000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года289215618020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15618025100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3036271030593538
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2710305935381684
21103 Выручка за отчетный год22187169642124020285
21104 Выручка за предыдущий год16964212402028517954
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17067130491633817143
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13049163381560415379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5120391549020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3915490246810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2795000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год470000
22203 Управленческие расходы за отчетный год286000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год485000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2039391549020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2960490246810
23303 Проценты к уплате за отчетный год580381315
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18703150
23503 Прочие расходы за отчетный год1897328237712226
23504 Прочие расходы за предыдущий год2140415237651974
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год846337500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6337506010
24604 Прочее за предыдущий год-39000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84672780601
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год672780601601
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год672000
32003 Величина капитала на 3160000
32007 Величина капитала на 31672000
32008 Величина капитала на 31732000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)84000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))84000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)84000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))672000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)672000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))672000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)672000
33003 Величина капитала на 3160000
33007 Величина капитала на 3184000
33008 Величина капитала на 31144000
36003 Чистые активы на 3184000
36004 Чистые активы на 31732000
41103 Поступления – всего за отчетный год22187000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22187000
41203 Платежи – всего за отчетный год21973000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17067000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год691000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год58000
41293 Прочие платежи за отчетный год4157000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год214000
43103 Поступления – всего за отчетный год1000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000000
43203 Платежи – всего за отчетный год1206000
43293 Прочие платежи за отчетный год1206000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-206000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Толон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Толон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Толон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (84)/Стоимость активов (3036) = 2.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Толон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2039)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17067+2795+286) = 10.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Толон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2039)/Выручка (22187) = 9.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Толон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (84)/Выручка (22187) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Толон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Толон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Толон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Толон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Толон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.805

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 5.613

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Толон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (9.19%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Толон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить