ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛЬГА И К" ИНН:0305392289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95104699 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1581871587587
12104 Запасы на конец предыдущего года8710745745
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1809964455455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9641501134134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65077
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года503322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3396188510490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188515348810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3396188510531053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18851469896896
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2605934995995
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года934941633633
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года43045500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45545500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3614965656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года496672525
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года791951580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9515282630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3396188510531053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18851469896896
21103 Выручка за отчетный год14423154021026010260
21104 Выручка за предыдущий год154021098285068506
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126311328992669314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год132891008054177922
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год179221139940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год211390230890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год179221139940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год211390230890
23503 Прочие расходы за отчетный год13310890
23504 Прочие расходы за предыдущий год1081024660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165920059850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20058926230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16591961985946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1961892623584

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЬГА И К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЬГА И К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЬГА И К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1659)/Стоимость активов (3396) = 48.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЬГА И К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1792)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12631+0+0) = 14.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЬГА И К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1792)/Выручка (14423) = 12.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЬГА И К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1659)/Выручка (14423) = 11.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЬГА И К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЬГА И К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЬГА И К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЬГА И К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЬГА И К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.489

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.293

Индекс Альтмана Z = 14.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЬГА И К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (4.29), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (12.42%), рентабельность компании (11.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛЬГА И К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить