Закрытое акционерное общество "Комсомольский" ИНН:0305392465 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00622492 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года33274336183139727696
11504 Основные средства на конец предыдущего года33618313972769622394
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3327433618313970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3361831397276960
12103 Запасы на конец отчетного года15787286902979929367
12104 Запасы на конец предыдущего года28690297992936726454
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291975535479562
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года755100995624384
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78488430690111586
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года843069011158310095
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2297253800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2655440172402470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4017240247505120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года59828737907164478211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года73790716447821163327
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12012000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12012000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года334931505000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года150502560300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года259765824700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года582474508800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года59589734177081177116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73417708117711662085
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года239373560614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года373560614204
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2393736080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3736086450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года59828737907164478211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года73790716447821163327
21103 Выручка за отчетный год23015209261991018862
21104 Выручка за предыдущий год20926199101886220176
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2039813403122629324
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1340312262932411718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2617752376480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7523764895380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2617752376480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7523764895380
23403 Прочие доходы за отчетный год10226579145276039
23404 Прочие доходы за предыдущий год57914527603913403
23503 Прочие расходы за отчетный год14963270439
23504 Прочие расходы за предыдущий год63182528219
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1269413251119050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1325111993150310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12694131591190515031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13251119051503121502
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год126941315900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год132511190500
32003 Величина капитала на 3112012000
32005 Величина капитала на 31150502560300
32007 Величина капитала на 31582474508800
32008 Величина капитала на 31734177081100
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)44871000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))126001315900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)574711315900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))126001315900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)126001315900
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)24311000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44871000
33003 Величина капитала на 3112012000
33005 Величина капитала на 31356101505000
33007 Величина капитала на 31259765824700
36003 Чистые активы на 31617067341700
36004 Чистые активы на 31734177081100
41103 Поступления – всего за отчетный год332412671700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год230152092600
41193 Прочие поступления за отчетный год10226579100
41203 Платежи – всего за отчетный год338232518800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год312932236800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1356144500
41293 Прочие платежи за отчетный год1174137500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год582152900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период582152900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Комсомольский

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Комсомольский

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Комсомольский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12694)/Стоимость активов (59828) = 21.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Комсомольский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20398+0+0) = 12.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Комсомольский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2617)/Выручка (23015) = 11.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Комсомольский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12694)/Выручка (23015) = 55.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Комсомольский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 111.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Комсомольский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 45.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Комсомольский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 32.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Комсомольский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Комсомольский

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.44

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 249.326

Индекс Альтмана Z = 266.794

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Комсомольский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (32.84), коэффициент быстрой ликвидности (45.05), коэффициент текущей ликвидности (111.1), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (11.37%), рентабельность компании (55.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Комсомольский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить