Общество с ограниченной ответственностью "Пассаж" ИНН:0305392507 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96700535 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года30515516173
12104 Запасы на конец предыдущего года1551617380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16141008794643
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1008794643448
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года192011639710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11639717170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19201163971717
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1163971717530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13391065849574
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1065849574400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58198122143
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года98122143130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года581981220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года981221430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19201163971717
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1163971717530
21103 Выручка за отчетный год1675131712541086
21104 Выручка за предыдущий год1317125410861143
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136310821009897
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10821009897929
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3122352450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2352451890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3122352450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2352451890
23503 Прочие расходы за отчетный год38192015
23504 Прочие расходы за предыдущий год1920154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2742162250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2162251740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год274216225174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год216225174210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пассаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пассаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пассаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (274)/Стоимость активов (1920) = 14.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пассаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (312)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1363+0+0) = 22.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пассаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (312)/Выручка (1675) = 18.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пассаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (274)/Выручка (1675) = 16.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пассаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пассаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пассаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пассаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пассаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.697

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.305

Индекс Альтмана Z = 8.42

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пассаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (3.3), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (18.63%), рентабельность компании (16.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пассаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить