ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАДЕЖДА" ИНН:0305768407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86356019 ОКВЭД:15.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года153481508714660
11504 Основные средства на конец предыдущего года150871466014881
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года153481508714660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года150871466014881
12103 Запасы на конец отчетного года11591875910675
12104 Запасы на конец предыдущего года8759106758747
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1143619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года361928
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11705879510694
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8795106948775
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270532388225354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года238822535423656
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года501000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года501000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1862000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1299200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года236301800212592
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18002125923440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10004252690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3423488012337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48801233717526
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3423588012762
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58801276220216
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270532388225354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года238822535423656
21103 Выручка за отчетный год679416356859373
21104 Выручка за предыдущий год635685937323186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год559655457245948
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год499444905119961
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11976899613425
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13624103223225
22103 Коммерческие расходы за отчетный год470900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год462800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7267899613425
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8996103223225
23304 Проценты к уплате за предыдущий год231323418
23404 Прочие доходы за предыдущий год256810
23503 Прочие расходы за отчетный год53033803384
23504 Прочие расходы за предыдущий год217281965
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год673754109786
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год857397861852
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11080634
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год31636340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год562954109152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год541091521852
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год562900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год541000
32003 Величина капитала на 31501000
32007 Величина капитала на 311299200
32008 Величина капитала на 311800200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))562900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)562900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))562900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)562900
33003 Величина капитала на 31501000
33007 Величина капитала на 311862000
33008 Величина капитала на 312363000
36003 Чистые активы на 312363000
36004 Чистые активы на 311800200
41103 Поступления – всего за отчетный год6740600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6729200
41193 Прочие поступления за отчетный год11400
41203 Платежи – всего за отчетный год6732800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5906800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год699100
41293 Прочие платежи за отчетный год126900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5629)/Стоимость активов (27053) = 20.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7267)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55965+4709+0) = 11.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7267)/Выручка (67941) = 10.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5629)/Выручка (67941) = 8.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.903

Х5 = Выручка/Активы = 2.511

Индекс Альтмана Z = 6.574

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (3.42), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (10.7%), рентабельность компании (8.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАДЕЖДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить