ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАРАН" ИНН:0305768492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66505776 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9009900990099009
11504 Основные средства на конец предыдущего года9009900990090
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9009900990090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9009900990090
12103 Запасы на конец отчетного года211308168764755
12104 Запасы на конец предыдущего года3081687686873896
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211308183020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3081830289410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9220120901731114018
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1209017311179503975
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-55-92000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-92078700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-45-9107972385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9107971738480
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года920010746118979350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года107461189793501250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года920010746118970
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года107461189793500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65225431171366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2254311759451881
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65225446170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2254461768620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9220120901731114018
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1209017311179503975
21103 Выручка за отчетный год5608272001678621897
21104 Выручка за предыдущий год27200167862852322641
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4379209231291219408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20923129122194020668
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1229627738740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6277387465830
22203 Управленческие расходы за отчетный год31477800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год778000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год915549938740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5499387465830
23303 Проценты к уплате за отчетный год120000
23503 Прочие расходы за отчетный год85064193087114
23504 Прочие расходы за предыдущий год641930874855115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-55-9207870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-92078717280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-55-9207872375
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-92078717281858
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-55-92000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-92078700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-55)/Стоимость активов (9220) = -0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (915)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4379+0+314) = 19.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (915)/Выручка (5608) = 16.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-55)/Выручка (5608) = -0.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.005

Индекс Альтмана Z = 0.04

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.25), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (16.32%), рентабельность компании (-0.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАРАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить