Общество с ограниченной ответственностью "Мехстрой" ИНН:0305768887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38629798 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года918008121
11504 Основные средства на конец предыдущего года1029900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года918008121
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1029900
12103 Запасы на конец отчетного года50300
12104 Запасы на конец предыдущего года74300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34747467433841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года296417980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года426729767
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7297670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года44037540334608
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1768425650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135837540342729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12067425650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года87895414134286
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10031341210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4794212628443
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203684440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4794212628443
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203684440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135837540342729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12067425650
21103 Выручка за отчетный год225042061432577
21104 Выручка за предыдущий год20554325770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2250400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1685900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3695325770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3695325770
23404 Прочие доходы за предыдущий год60950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3755316350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год109600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2659316350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мехстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мехстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мехстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (13583) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мехстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22504+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мехстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (22504) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мехстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (22504) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мехстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мехстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мехстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мехстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мехстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.833

Индекс Альтмана Z = 1.734

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.734<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мехстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мехстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить