Общество с ограниченной ответственностью "КИД" ИНН:0305768904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12761359 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года717587285318
11504 Основные средства на конец предыдущего года872853180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года717587285318
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года872853180
12103 Запасы на конец отчетного года219325930
12104 Запасы на конец предыдущего года259300
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года42500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9441473285
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14732850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35694223286
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42232860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10744129515604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1295156040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года235751980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года519851360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года236752085146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года520851460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83777743458
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года77434580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83777743458
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77434580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10744129515604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1295156040
21103 Выручка за отчетный год325412818823175
21104 Выручка за предыдущий год28188231750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год337672705318028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27053176750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-122611355147
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год113555000
22203 Управленческие расходы за отчетный год14969510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9513530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-27221845147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18451470
23503 Прочие расходы за отчетный год11910611
23504 Прочие расходы за предыдущий год106110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2841785136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7851360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1610270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2841624109
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6241090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2841620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6241090
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31519851360
32008 Величина капитала на 31520851460
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))284100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)284100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))284100
33218 Убыток (ИТОГО)284100
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31235751980
33008 Величина капитала на 31236752080
36003 Чистые активы на 31236752080
36004 Чистые активы на 31520851460
41103 Поступления – всего за отчетный год38009336910
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год37799332620
41193 Прочие поступления за отчетный год2104290
41203 Платежи – всего за отчетный год38309408850
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год26289354390
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год353439200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год29600
41293 Прочие платежи за отчетный год819015260
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-300-71940
43103 Поступления – всего за отчетный год15073500
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год15073500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год15073500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1501560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КИД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КИД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КИД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2841)/Стоимость активов (10744) = -26.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КИД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2722)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33767+0+1496) = -7.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КИД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2722)/Выручка (32541) = -8.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КИД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2841)/Выручка (32541) = -8.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КИД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КИД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КИД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.448

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.283

Индекс Альтмана Z = -5.276

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КИД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-8.36%), рентабельность компании (-8.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КИД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить