ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЗЕРНЫЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ" ИНН:0305768936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93416265 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года168221645914327
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года164591432711879
11503 Основные средства на конец отчетного года831365856156873450
11504 Основные средства на конец предыдущего года856156873450824672
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года189724171439147811
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года171439147811120466
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года158161560616359
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года15606163590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105372710596601051946
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10596601051947957017
12103 Запасы на конец отчетного года329994311796275664
12104 Запасы на конец предыдущего года311796275664224543
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года373614029322993
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4029322993120382
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1386154134
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5413492
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3493446870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4468701086
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18907978388349
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7838834923359
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года573788360427308010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года360427308010369464
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162751514200871359957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года142008713599571326481
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010001000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года959595
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года959595
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-566213-501750-428505
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-501750-428505-347521
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-565118-500655-427410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-500655-427410-346426
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8182228581067312
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8581067312215590
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года679116474757586
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года647475758648502
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года886133150557124898
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года150557124898264092
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года123489917045531602476
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170455316024771353270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года709546549959993
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года654995999255546
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года6471330
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года13300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130650017701851662469
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года177018516624691408816
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162751514200871359957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года142008713599571326481
21103 Выручка за отчетный год765885104182
21104 Выручка за предыдущий год85104182114440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7857117113731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117113731111007
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-199-3201451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-32014513433
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-199-3201451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-32014513433
23203 Проценты к получению за отчетный год5491012
23204 Проценты к получению за предыдущий год10122
23303 Проценты к уплате за отчетный год228972461342413
23304 Проценты к уплате за предыдущий год246134241363018
23403 Прочие доходы за отчетный год1666929192823
23404 Прочие доходы за предыдущий год291928237454
23503 Прочие расходы за отчетный год737066416660118
23504 Прочие расходы за предыдущий год641666011841624
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-79584-89051-99245
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-89051-99245-93753
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-7969181589
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-91815891090
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год316471619084
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год716190840
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год182852405427345
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год240542734517683
24604 Прочее за предыдущий год108700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-64463-73245-80984
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-73245-80984-76070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-64463-73245-80984
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-73245-80984-76070
32003 Величина капитала на 31100010001000
32006 Величина капитала на 31959595
32007 Величина капитала на 31-501750-428505-347521
32008 Величина капитала на 31-500655-427410-346426
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))644627324580984
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)644627324580984
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))644627324580984
33218 Убыток (ИТОГО)644627324580984
33003 Величина капитала на 31100010001000
33006 Величина капитала на 31959595
33007 Величина капитала на 31-566212-501750-428505
33008 Величина капитала на 31-565117-500655-427410
36003 Чистые активы на 31-565117-500655-427410
36004 Чистые активы на 31-500655-427410-346426
41103 Поступления – всего за отчетный год12806628621441
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год94244815793
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год63325588
41193 Прочие поступления за отчетный год2749555015560
41203 Платежи – всего за отчетный год644958758784866
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год239372560621684
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год110762614031505
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год15400
41293 Прочие платежи за отчетный год293283584131677
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-51689-81301-63425
42203 Платежи – всего за отчетный год2350116826122
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год202999006122
42293 Прочие  платежи за отчетный год32117820
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2350-11682-6122
43103 Поступления – всего за отчетный год7072519391069816
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7071959291069816
43193 Прочие поступления за отчетный год5610000
43203 Платежи – всего за отчетный год6502001351485
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год650200351485
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год570519255969331
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3012-424-216

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-64463)/Стоимость активов (1627515) = -3.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-199)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7857+0+0) = -2.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-199)/Выручка (7658) = -2.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-64463)/Выручка (7658) = -841.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.258

Индекс Альтмана Z = 1.296

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.296<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (-2.6%), рентабельность компании (-841.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЗЕРНЫЙ ГОРНО-ОБОГАТИТЕЛЬНЫЙ КОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить