Общество с ограниченной ответственностью "Аина" ИНН:0306000110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26752068 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148148148
11504 Основные средства на конец предыдущего года148148148
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148148148
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148148148
12103 Запасы на конец отчетного года229273394
12104 Запасы на конец предыдущего года273394362
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20216347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1634739
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года431436441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года436441401
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года579584589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года584589549
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года458427329
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года427329312
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121157260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года157260237
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121157260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года157260237
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года579584589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года584589549
21103 Выручка за отчетный год7644100218101
21104 Выручка за предыдущий год1002181016386
21203 Себестоимость продаж за отчетный год761399238084
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год992380846382
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год319817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98174
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год319817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год319817
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98174
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год319817
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (579) = 5.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7613+0+0) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31)/Выручка (7644) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (7644) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.535

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.785

Индекс Альтмана Z = 8.023

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.67), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (3.56), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить