ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "КАРЬЕР ДОЛОМИТ" ИНН:0306000329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00286953 ОКВЭД:14.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15540204600
11504 Основные средства на конец предыдущего года20460303030
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155402046038824
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года204603030336906
12103 Запасы на конец отчетного года69512954971
12104 Запасы на конец предыдущего года129536427496
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7199107998632
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1079937275281
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7269209
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69209316
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года301590
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года79961232213812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12322811813093
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235363278252636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года327823842049999
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года220
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-17107-95130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9513-58280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17105-95122
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9511-58262
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11021137660
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13766172050
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11021137660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13766172050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20421412352
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14130590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27578285137344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28513269122692
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года296202852752634
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года285272704249997
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235363278252636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года327823842049999
21103 Выручка за отчетный год202572918836508
21104 Выручка за предыдущий год291883874055031
21203 Себестоимость продаж за отчетный год224972884841460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год288483412933009
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2240340-4952
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год340461122022
22203 Управленческие расходы за отчетный год410565350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год564784170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6345-6195-4952
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5307-380622022
23303 Проценты к уплате за отчетный год914681974
23304 Проценты к уплате за предыдущий год68112640
23403 Прочие доходы за отчетный год89534490
23404 Прочие доходы за предыдущий год344901515
23503 Прочие расходы за отчетный год578258142
23504 Прочие расходы за предыдущий год2584131987
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6942-3685-6068
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2797-548321550
24603 Прочее за отчетный год65200
24604 Прочее за предыдущий год88800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7594-3685-6068
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3685-548321550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7594-36850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3685-54830
32003 Величина капитала на 31220
32007 Величина капитала на 31-9513-58280
32008 Величина капитала на 31-9511-58260
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))759436850
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)759436850
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))759436850
33218 Убыток (ИТОГО)759436850
33003 Величина капитала на 31220
33007 Величина капитала на 31-17107-95130
33008 Величина капитала на 31-17105-95110
36003 Чистые активы на 31-17104-95120
36004 Чистые активы на 31-9512-58260
41103 Поступления – всего за отчетный год21662295080
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21662260590
41203 Платежи – всего за отчетный год20268266390
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7196128860
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год654870040
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год9317480
41293 Прочие платежи за отчетный год559360010
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год139428690
43103 Поступления – всего за отчетный год576014360
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год576014360
43203 Платежи – всего за отчетный год715144440
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год627244440
43293 Прочие платежи за отчетный год87900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1391-30080
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период3-1390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЬЕР ДОЛОМИТ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЬЕР ДОЛОМИТ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЬЕР ДОЛОМИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7594)/Стоимость активов (23536) = -32.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЬЕР ДОЛОМИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22497+0+4105) = -23.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЬЕР ДОЛОМИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6345)/Выручка (20257) = -31.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЬЕР ДОЛОМИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7594)/Выручка (20257) = -37.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЬЕР ДОЛОМИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЬЕР ДОЛОМИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЬЕР ДОЛОМИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЬЕР ДОЛОМИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.73

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЬЕР ДОЛОМИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.832

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.295

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.421

Индекс Альтмана Z = -8.935

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЬЕР ДОЛОМИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-0.73), рентабельность продукции (-31.32%), рентабельность компании (-37.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО КАРЬЕР ДОЛОМИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить