ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАСКАД" ИНН:0306000858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12769059 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12912900
11504 Основные средства на конец предыдущего года129000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12912900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года129000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6815623
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года156234
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68151570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151572190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197144157219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14415721996
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года181000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19110138219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1013821996
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года129000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6134190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1341900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197144157219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14415721996
23403 Прочие доходы за отчетный год725842100
23404 Прочие доходы за предыдущий год421000
23503 Прочие расходы за отчетный год700939739696
23504 Прочие расходы за предыдущий год39739696307
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год249241280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год241282090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24924128209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2412820986
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год249000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24000
41103 Поступления – всего за отчетный год725842100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7258000
41203 Платежи – всего за отчетный год720554100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год604812700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год21311600
41293 Прочие платежи за отчетный год94429800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год53-12000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период53900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (249)/Стоимость активов (197) = 126.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (249)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.833

Индекс Альтмана Z = 48.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11.33), коэффициент быстрой ликвидности (11.33), коэффициент текущей ликвидности (11.33), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (4.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАСКАД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить