Общество с ограниченной ответственностью "Электросервис" ИНН:0306010013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:03937919 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года284526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года284536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года45360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года284536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года45360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года284536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года45360
21103 Выручка за отчетный год938771026
21104 Выручка за предыдущий год87710260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1108781024
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год87810240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17-12
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17-12
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17-12
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17-12
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электросервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электросервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электросервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (28) = -60.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электросервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (110+0+0) = -15.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электросервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17)/Выручка (93) = -18.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электросервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (93) = -18.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электросервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электросервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электросервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электросервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электросервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.357

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.607

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.607

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.556

Х5 = Выручка/Активы = 3.321

Индекс Альтмана Z = 1.404

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.404<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электросервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.56), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-18.28%), рентабельность компании (-18.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электросервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить