Общество с ограниченной ответственностью "Энергия" ИНН:0306011088 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53014433 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187187135
11504 Основные средства на конец предыдущего года1871350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года187187135
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1871350
12103 Запасы на конец отчетного года431126242
12104 Запасы на конец предыдущего года1161420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года590456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1014560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года621300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4901324628
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13246280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6771511763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15117630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40155506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1555060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6371356257
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13562570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6371356257
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13562570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6771511763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15117630
21103 Выручка за отчетный год144219924003
21104 Выручка за предыдущий год199240030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год143519853864
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год198538640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год77139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год71390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год77139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71390

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (677) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1435+0+0) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (1442) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (1442) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.217

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.063

Х5 = Выручка/Активы = 2.13

Индекс Альтмана Z = 2.036

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.036<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить