ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОВИК" ИНН:0306013007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77099196 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42271294
11504 Основные средства на конец предыдущего года271294208
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1058271294
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года271294208
12103 Запасы на конец отчетного года811336124
12104 Запасы на конец предыдущего года336124398
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124614131795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141317951465
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44133381
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133381226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210118822300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года188223002089
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года315921532594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года215325942297
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129012871281
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128712811274
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8698661313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86613131023
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18698661313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86613131023
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года315921532594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года215325942297
21103 Выручка за отчетный год153211705017383
21104 Выручка за предыдущий год17050173830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год153101704617378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17046173780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1145
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1145
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год450
23403 Прочие доходы за отчетный год951371171
23404 Прочие доходы за предыдущий год13711710
23503 Прочие расходы за отчетный год1031351169
23504 Прочие расходы за предыдущий год13511690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год367
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (3159) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15310+0+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (15321) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (15321) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.39

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.69

Индекс Альтмана Z = 3.293

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОВИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить