Общество с ограниченной ответственностью "Туф" ИНН:0306013575 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93419281 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года65000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года130000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года651301200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13012000
12103 Запасы на конец отчетного года860850379995
12104 Запасы на конец предыдущего года8503799951275
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1101010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8618513890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года85138910050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9269815091005
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98150910051285
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года180000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года598000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190608340330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года608340330290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года736373169675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года373169675995
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7363731690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3731696750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9269815091005
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98150910051285
21103 Выручка за отчетный год15854222061155611142
21104 Выручка за предыдущий год22206115561114210470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15674216081122610822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21608112261082210190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1805983300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5983303200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1805983300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5983303200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1805983300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5983303200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180598330320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год598330320280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год180000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год598000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (926) = 19.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15674+0+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (180)/Выручка (15854) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (15854) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.258

Индекс Альтмана Z = 3.093

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (1.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить