Общество с ограниченной ответственностью "Рось" ИНН:0306013631 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95101117 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6501200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года130000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года651301200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13012000
12103 Запасы на конец отчетного года1538896131
12104 Запасы на конец предыдущего года8896131196
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2101010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10101014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155981060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года981061410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года220228226141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года228226141210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8001020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12501310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90135112141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135112141210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130931140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9311400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130931140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9311400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года220228226141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года228226141210
21103 Выручка за отчетный год1586294425723000
21104 Выручка за предыдущий год2944257230003648
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1506281924702869
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2819247028693448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год801251020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1251021310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год801251020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1251021310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год801251020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1251021310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80125102131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125102131200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8001020
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12501310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рось

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рось

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рось

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (220) = 36.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рось

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1506+0+0) = 5.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рось

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (1586) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рось

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (1586) = 5.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рось

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рось

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рось

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рось

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рось

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.364

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.692

Индекс Альтмана Z = 5.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рось

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (5.04%), рентабельность компании (5.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рось

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить