Общество с ограниченной ответственностью "ОгРас" ИНН:0306013705 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95103955 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6501200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года130000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года651301200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13012000
12103 Запасы на конец отчетного года23281628271
12104 Запасы на конец предыдущего года81628271180
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года234826280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года826282810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299212748281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года212748281190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года760520
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года730330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86836243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83624336
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213129686238
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года129686238154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2131296860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1296862380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299212748281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года212748281190
21103 Выручка за отчетный год4463347523342003
21104 Выручка за предыдущий год3475233420031725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4387340222821970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3402228219701699
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7673520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7352330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7673520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7352330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7673520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7352330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76735233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год73523326
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год760520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год730330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОгРас

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОгРас

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОгРас

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (299) = 25.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОгРас

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4387+0+0) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОгРас

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (4463) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОгРас

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (4463) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОгРас

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОгРас

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОгРас

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОгРас

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОгРас

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.404

Индекс Альтмана Z = 3.418

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОгРас

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (1.7%), рентабельность компании (1.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОгРас

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить