Общество с ограниченной ответственностью "Тумэр" ИНН:0306013712 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95103961 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6501200
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года130000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года651301200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13012000
12103 Запасы на конец отчетного года20551220576
12104 Запасы на конец предыдущего года51220576145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1101013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2065132150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года513215860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27164333586
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64333586158
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10203250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года268080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11227833518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27833518158
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159365068
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3650680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15936500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3650680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27164333586
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64333586158
21103 Выручка за отчетный год403549505555951
21104 Выручка за предыдущий год495055559511940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год393346825230943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год468252309431792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1022683250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26832580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1022683250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26832580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1022683250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26832580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1022683258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2683258148
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10203250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год268080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (271) = 37.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3933+0+0) = 2.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (4035) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (4035) = 2.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.173

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.376

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.376

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.704

Индекс Альтмана Z = 5.627

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (2.53%), рентабельность компании (2.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тумэр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить