ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АНГА" ИНН:0306013737 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95104179 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года400400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4040400
12103 Запасы на конец отчетного года258666681276
12104 Запасы на конец предыдущего года66668127697
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12121211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12121111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2706786930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6786932870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270718733327
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года718733327148
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21005830
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года60201770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года220612593187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года612593187115
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5086115112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8611511216
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года20252817
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года501061400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1061401400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270718733327
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года718733327148
21103 Выручка за отчетный год2500335358441328
21104 Выручка за предыдущий год3353584413281376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2250275152611139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2751526111391259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2506025830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6025831890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2506025830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6025831890
23503 Прочие расходы за отчетный год40121812
23504 Прочие расходы за предыдущий год12181212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2105905650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5905651770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год210590565177
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год590565177105
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21005650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59001770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (210)/Стоимость активов (270) = 77.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2250+0+0) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (250)/Выручка (2500) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (210)/Выручка (2500) = 8.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.815

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.778

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.778

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.4

Индекс Альтмана Z = 17.731

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (5.4), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (10%), рентабельность компании (8.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АНГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить