ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЮКС" ИНН:0306013783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95104707 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6500
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4500
12103 Запасы на конец отчетного года511898912
12104 Запасы на конец предыдущего года378912844
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12128
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года52000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года824910924
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года910924852
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года889955924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года955924852
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года55700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года52000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года567530583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года530583625
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года322425341
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года425341227
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года322425341
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года425341227
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года889955924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года955924852
21103 Выручка за отчетный год481188195119
21104 Выручка за предыдущий год881951195279
21203 Себестоимость продаж за отчетный год418978524266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год785242664399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год622967853
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год967853880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год622967853
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год852853880
23503 Прочие расходы за отчетный год65205100
23504 Прочие расходы за предыдущий год9010092
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год557762753
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год762753788
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год181817
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год557744735
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год744735771
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (557)/Стоимость активов (889) = 62.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4189+0+0) = 14.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (622)/Выручка (4811) = 12.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (557)/Выручка (4811) = 11.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.565

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.627

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.627

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.761

Индекс Альтмана Z = 11.813

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (2.56), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (12.93%), рентабельность компании (11.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить