ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАЧА" ИНН:0306013840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95106356 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года650400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года400400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6540400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4040400
12103 Запасы на конец отчетного года389716858652
12104 Запасы на конец предыдущего года716858652300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15151511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15151112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4047318730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7318736630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года469771913703
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года771913703352
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36408130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69106330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года374701823643
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70182364310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95709052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года709052286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9570900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7090600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года469771913703
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года771913703352
21103 Выручка за отчетный год2546460851703742
21104 Выручка за предыдущий год4608517037424900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2164391743573094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3917435730944074
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3826918130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6918136480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3826918130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6918136480
23503 Прочие расходы за отчетный год18181815
23504 Прочие расходы за предыдущий год18181552
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3646737950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6737956330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год364673795633
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год673795633774
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36407950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год67306330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (364)/Стоимость активов (469) = 77.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (382)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2164+0+0) = 17.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (382)/Выручка (2546) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (364)/Выручка (2546) = 14.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.659

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.776

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.776

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.937

Индекс Альтмана Z = 16.201

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (4.25), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (15%), рентабельность компании (14.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАЧА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить