ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРОНА" ИНН:0306014314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96694355 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года542464444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4644440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3434
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года434540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года555478488
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года478488540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года555478488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года478488650
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года495451454
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года451454650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года602734
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года602734
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года555478488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года478488650
21103 Выручка за отчетный год480405610
21104 Выручка за предыдущий год405610679
21203 Себестоимость продаж за отчетный год419398523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год398697629
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год61787
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7-8750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61787
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7-8750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год61787
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7-8750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61787
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7-8750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год700
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3144100
32008 Величина капитала на 3145100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4400
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3148500
33008 Величина капитала на 3149500
36003 Чистые активы на 3149500
36004 Чистые активы на 3145100
41103 Поступления – всего за отчетный год48000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год48000
41203 Платежи – всего за отчетный год48100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год46200
41293 Прочие платежи за отчетный год1900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (555) = 10.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (419+0+0) = 14.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (480) = 12.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (480) = 12.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.892

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.25

Индекс Альтмана Z = 15.612

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (9.08), коэффициент текущей ликвидности (9.25), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (12.71%), рентабельность компании (12.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРОНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить