Общество с ограниченной ответственностью "Гуля" ИНН:0306228122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80957396 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года65000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года40000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40000
12103 Запасы на конец отчетного года442647485495
12104 Запасы на конец предыдущего года64748549542
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60151511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151511144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5027025400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6625405060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года567702540506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года702540506196
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года397000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года540000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года457600415375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года600415375196
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110102125131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1021251310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1101021250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1021251310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года567702540506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года702540506196
21103 Выручка за отчетный год4107472940522385
21104 Выручка за предыдущий год4729405223851644
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3689418936472008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4189364720081458
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4185404050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5404053770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4185404050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5404053770
23503 Прочие расходы за отчетный год21181812
23504 Прочие расходы за предыдущий год1818120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3975223870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5223873650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год397522387365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год522387365186
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год397000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год522000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гуля

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гуля

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гуля

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (397)/Стоимость активов (567) = 70.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гуля

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3689+0+0) = 11.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гуля

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418)/Выручка (4107) = 10.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гуля

Рентабельность компании

Чистая прибыль (397)/Выручка (4107) = 9.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гуля

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гуля

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гуля

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гуля

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гуля

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.7

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.155

Индекс Альтмана Z = 15.882

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гуля

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (4.56), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (10.18%), рентабельность компании (9.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гуля

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить