ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОСЕРВИС" ИНН:0306228193 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80962144 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года139405304
11504 Основные средства на конец предыдущего года405304386
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139405304
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года405304386
12103 Запасы на конец отчетного года156210127
12104 Запасы на конец предыдущего года2101270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61115062387
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150623871273
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25790265
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90265264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102418062779
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180627791537
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116322113083
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221130831923
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года121618615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года618615611
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104215932468
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года159324681312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года104215932468
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года159324681312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116322113083
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221130831923
21103 Выручка за отчетный год118501428714434
21104 Выручка за предыдущий год14287144340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118431426214392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14262143920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год72542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25420
23403 Прочие доходы за отчетный год24085
23404 Прочие доходы за предыдущий год40850
23503 Прочие расходы за отчетный год50662123
23504 Прочие расходы за предыдущий год621230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-49734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-49734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-497)/Стоимость активов (1163) = -42.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11843+0+0) = 0.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (11850) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-497)/Выручка (11850) = -4.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.427

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.427

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = -4.238

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0.06%), рентабельность компании (-4.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить