Общество с ограниченной ответственностью "Делви" ИНН:0306228274 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80964203 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6501800
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года195000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года651951800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19518000
12103 Запасы на конец отчетного года80199281324
12104 Запасы на конец предыдущего года199281324619
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года822002840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2002843350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года147395464335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года395464335629
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года600100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года600100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года160770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года69767887
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года767887274
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78319386248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года319386248355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года783193860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3193862480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года147395464335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года395464335629
21103 Выручка за отчетный год430121817751950
21104 Выручка за предыдущий год1218177519502440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год412120217071873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1202170718732176
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1816680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1668770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1816680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1668770
23303 Проценты к уплате за отчетный год9000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год916680
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1668770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9166877
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год166877264
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год160770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Делви

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Делви

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Делви

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (147) = 6.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Делви

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (412+0+0) = 4.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Делви

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (430) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Делви

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (430) = 2.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Делви

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делви

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делви

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делви

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Делви

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.885

Индекс Альтмана Z = 1.715

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.715<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Делви

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (4.19%), рентабельность компании (2.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Делви

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить