АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "1019 ВОЕННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД" ИНН:0306229060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61620917 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30852279063046333427
11504 Основные средства на конец предыдущего года27906304633342735310
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года7343707670900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года7076709070110
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года3086001093
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года166061776177
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года38361380684373039604
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38068437304661542580
12103 Запасы на конец отчетного года600244254358277208112383
12104 Запасы на конец предыдущего года254358277208112383191902
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года219441281281537623868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года281281901323868128489
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51591644840111491432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года448401114914321228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1335601327326303733156299
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года327326307370149288346983
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1373962365394347463195903
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года365394351100195903389563
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года82753827538275382753
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года82753827538275382753
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1025102510251025
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1025102510251025
13603 Резервный капитал на конец отчетного года873873873873
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года873873873873
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23181-62342-33691-25533
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-62342-41397-255335571
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61470223095096059118
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22309432545911890222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1306764338689267363125320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года338689278706125320255264
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5728439622070
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года4396220700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1312492343085296503136785
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года343085307846136785299341
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1373962365394347463195903
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года365394351100195903389563
21103 Выручка за отчетный год18725728623957088205740
21104 Выручка за предыдущий год28623947475205740219145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18110030398251009232501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30398251009232501228429
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6157-177436079-26761
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-17743-3534-26761-9284
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6157-177436079-26761
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-17743-3534-26761-9284
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год267079165
23203 Проценты к получению за отчетный год6733418827810
23204 Проценты к получению за предыдущий год188278100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30474216473617
23403 Прочие доходы за отчетный год14321481470174722
23404 Прочие доходы за предыдущий год48147017472215749
23503 Прочие расходы за отчетный год3874412680194655329
23504 Прочие расходы за предыдущий год1268019465532914121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49335-24031-6251-28850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-24031-15864-28850-11273
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7088019070
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год4718-172000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1720-129800
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-3086308600
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3086002247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39161-20945-8158-31104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20945-15864-31104-9139
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39161-20945-8158-31104
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20945-15864-31104-9139
32003 Величина капитала на 3182753827538275382753
32005 Величина капитала на 311025102510251025
32006 Величина капитала на 31873873873873
32007 Величина капитала на 31-62342-41397-255335571
32008 Величина капитала на 3122309432545911890222
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39161000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)39161000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))39161000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)39161000
33003 Величина капитала на 3182753827538275382753
33005 Величина капитала на 311025102510251025
33006 Величина капитала на 31873873873873
33007 Величина капитала на 31-23181-62342-33691-25533
33008 Величина капитала на 3161470223095096059118
36003 Чистые активы на 3161470223095096059118
36004 Чистые активы на 3122309432545911890230
41103 Поступления – всего за отчетный год1187174351091238056264776
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1183421349167237701228352
41193 Прочие поступления за отчетный год3753192435536424
41203 Платежи – всего за отчетный год778540293991244116223511
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год54182814599912449741073
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16995011763785383102086
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год47807477330
41293 Прочие платежи за отчетный год61982272813350379348
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год40863457100-606041265
42103 Поступления – всего за отчетный год673341882898350
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год6733418827810
42203 Платежи – всего за отчетный год48922911211368
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год48922911211368
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год624421591777-1018
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период471076336919717204

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 1019 ВОЕННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 1019 ВОЕННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 1019 ВОЕННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39161)/Стоимость активов (1373962) = 2.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 1019 ВОЕННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (181100+0+0) = 3.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 1019 ВОЕННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6157)/Выручка (187257) = 3.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 1019 ВОЕННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39161)/Выручка (187257) = 20.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 1019 ВОЕННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 1019 ВОЕННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 1019 ВОЕННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 1019 ВОЕННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 1019 ВОЕННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Х5 = Выручка/Активы = 0.136

Индекс Альтмана Z = 0.307

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 1019 ВОЕННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.29%), рентабельность компании (20.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО 1019 ВОЕННЫЙ РЕМОНТНЫЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить