ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗДОРОВЬЕ" ИНН:0306229207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61629315 ОКВЭД:52.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94941020
11504 Основные средства на конец предыдущего года941021100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94941020
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года941021100
12103 Запасы на конец отчетного года511738810800
12104 Запасы на конец предыдущего года738810800479
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5117388100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7388108020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605832912912
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года832912912614
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года510690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года530750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года61637985
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года637985614
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года544769833827
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7698338270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5447698330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7698338270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605832912912
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года832912912614
21103 Выручка за отчетный год3146438454331850
21104 Выручка за предыдущий год4384543318503904
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3095433153641775
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4331536417753300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5153690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5369750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5153690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5369750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5153690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5369750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51536975
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год536975604
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год510690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год530750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (605) = 8.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3095+0+0) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (3146) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (3146) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.112

Индекс Альтмана Z = 0.595

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.62%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗДОРОВЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить