Общество с ограниченной ответственностью "Мандарин" ИНН:0306229415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66515510 ОКВЭД:52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4617307300
11504 Основные средства на конец предыдущего года73073000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4617307300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73073000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40351510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35151010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4035150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3515100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50176574510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7657451010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-251011410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101141010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5267556310
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года75563100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5267556310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года75563100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50176574510
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7657451010
21103 Выручка за отчетный год250929813440
21104 Выручка за предыдущий год298134400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2549000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4029813440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год298134400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4029813440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год298134400
23504 Прочие расходы за предыдущий год2469245300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-40512990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5129900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-40512990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5129900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-40000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год512000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мандарин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мандарин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мандарин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-40)/Стоимость активов (501) = -7.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мандарин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2549+0+0) = -1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мандарин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-40)/Выручка (2509) = -1.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мандарин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-40)/Выручка (2509) = -1.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мандарин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мандарин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мандарин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мандарин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мандарин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.08

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.048

Индекс Альтмана Z = -0.324

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мандарин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-1.59%), рентабельность компании (-1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мандарин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить