Общество с ограниченной ответственностью "Онохойводоотведение" ИНН:0306229616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90034103 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года202219207
12104 Запасы на конец предыдущего года219207250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года280425942004
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25942004871
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года685717
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года571754
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года307428702228
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года287022281175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года307428702228
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287022281175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1005
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1005
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года232201504
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22460513
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года233222561509
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22561509518
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года741613719
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года613719657
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года741613719
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года613719657
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года307428702228
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287022281175
21103 Выручка за отчетный год654166106629
21104 Выручка за предыдущий год661066295730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год591656305393
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год563053935309
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6259801236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9801236421
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6259801236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9801236421
23403 Прочие доходы за отчетный год2280
23404 Прочие доходы за предыдущий год2800
23503 Прочие расходы за отчетный год6326475
23504 Прочие расходы за предыдущий год6924268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5647441161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год939994353
24603 Прочее за отчетный год4880167
24604 Прочее за предыдущий год1950158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76744994
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год744994195
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год760994
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7440195

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Онохойводоотведение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Онохойводоотведение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Онохойводоотведение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (3074) = 2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Онохойводоотведение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (625)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5916+0+0) = 10.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Онохойводоотведение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (625)/Выручка (6541) = 9.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Онохойводоотведение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (6541) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Онохойводоотведение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онохойводоотведение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онохойводоотведение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онохойводоотведение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Онохойводоотведение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.759

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.147

Индекс Альтмана Z = 9.595

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Онохойводоотведение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (3.88), коэффициент текущей ликвидности (4.15), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (9.56%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Онохойводоотведение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить