Общество с ограниченной ответственностью "Мандал" ИНН:0307000201 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29876575 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года18726
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18726
12104 Запасы на конец предыдущего года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года96501254818539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125481853918461
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3804802385
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года48023851947
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100301303620924
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130362092420408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100301305420931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130542093120434
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1003000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года939600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1003093969466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9396946611556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3658101657578
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3658114658878
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100301305420931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130542093120434
21103 Выручка за отчетный год86553604847
21104 Выручка за предыдущий год300048476461
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42753604847
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год300048476461
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3000
22203 Управленческие расходы за отчетный год18000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год361800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21753604847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-61848476461
23503 Прочие расходы за отчетный год3934576634
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1781903-1787
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-618-1787-2739
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1781903-2090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-618-2090-2932
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-61800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мандал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мандал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мандал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (178)/Стоимость активов (10030) = 1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мандал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (438+30+180) = 33.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мандал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217)/Выручка (865) = 25.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мандал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (178)/Выручка (865) = 20.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мандал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мандал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мандал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мандал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мандал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.89

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мандал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (25.09%), рентабельность компании (20.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мандал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить