Сельскохозяйственный производственный кооператив "Мыла" ИНН:0307002199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00622606 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25557263903079142527
11504 Основные средства на конец предыдущего года26390307914252727288
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1111
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2555826391307920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2639130792425280
12103 Запасы на конец отчетного года19689174072399731734
12104 Запасы на конец предыдущего года17407239973173428057
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1968917407240130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1740724013317470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45247437985480574275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43798548057427555490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4696000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4696000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37415000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32482000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42114371815035867714
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37181503586771445497
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года75090015002250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года75094715610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3040350050007500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3133282700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2827000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3133586735000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5867350050000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45247437985480574275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43798548057427555490
21103 Выручка за отчетный год1224948241805426341
21104 Выручка за предыдущий год4824180542634117381
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1085865412118313893
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6541211831389311031
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1391-1717-31290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1717-3129124480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1391-1717-31290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1717-3129124480
23303 Проценты к уплате за отчетный год16712289901373
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2289901373541
23403 Прочие доходы за отчетный год62833183906811142
23404 Прочие доходы за предыдущий год318390681114219626
23503 Прочие расходы за отчетный год107070824600
23504 Прочие расходы за предыдущий год708246000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год493353024890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5302489222170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4933530248922217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53024892221725435
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4933000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год530000
32003 Величина капитала на 314696000
32005 Величина капитала на 313000
32007 Величина капитала на 3132482000
32008 Величина капитала на 3137181000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4933000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4933000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4933000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4933000
33003 Величина капитала на 314696000
33005 Величина капитала на 313000
33007 Величина капитала на 3137415000
33008 Величина капитала на 3142114000
36003 Чистые активы на 3142114000
36004 Чистые активы на 3137181000
41103 Поступления – всего за отчетный год18531000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12249000
41193 Прочие поступления за отчетный год6282000
41203 Платежи – всего за отчетный год18531000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9418000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1354000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1371000
41293 Прочие платежи за отчетный год6388000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Мыла

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Мыла

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Мыла

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4933)/Стоимость активов (45247) = 10.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Мыла

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10858+0+0) = 12.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Мыла

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1391)/Выручка (12249) = 11.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Мыла

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4933)/Выручка (12249) = 40.27 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Мыла

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Мыла

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Мыла

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Мыла

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Мыла

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.442

Индекс Альтмана Z = 17.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Мыла

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (6.28), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (11.36%), рентабельность компании (40.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Мыла

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить