ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАКАМЕНСКОЕ ПУЖКХ" ИНН:0307031425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73229229 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7630156231855225925
11504 Основные средства на конец предыдущего года15623185522592533256
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года81081012451245
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7630164331936227170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16433193622717034501
12103 Запасы на конец отчетного года2486236819361139234
12104 Запасы на конец предыдущего года3681936113923419860
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года35367878
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1000839480211508372281
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года948021150837228143914
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года36500917
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80927828243555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года278282435553145
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10101010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10101010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12576413481315206685158
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1348131520668515867924
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133394151246171428112328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года151246171428112328102425
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100010001000
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-111-111-111-111
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-111-111-111-111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-96258-61555-83553-97339
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-61555-83553-97339-66671
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-95369-60666-82664-96450
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-60666-82664-96450-65782
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года29642114484539847460
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года11448453984746049898
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года29642114484539847460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11448453984746049898
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5910222001591018544
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22200159101854430000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193211178264192784142774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17826419278414277488309
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199121200464208694161318
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200464208694161318118309
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133394151246171428112328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года151246171428112328102425
21103 Выручка за отчетный год258841292636293911267922
21104 Выручка за предыдущий год292636293911267922230312
21203 Себестоимость продаж за отчетный год309927348496333717301347
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год348496333717301347257176
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-51086-55860-39806-33425
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-55860-39806-33425-26864
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-51086-55860-39806-33425
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-55860-39806-33425-26864
23303 Проценты к уплате за отчетный год736261713062379
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2617130623792613
23403 Прочие доходы за отчетный год21009507999740146743
23404 Прочие доходы за предыдущий год507999740146743102016
23503 Прочие расходы за отчетный год3890430970156701581
23504 Прочие расходы за предыдущий год430970156701581102517
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-347031855217232-30630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1855217232-30630-29940
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-3446000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-347032199813786-30668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2199813786-30668-29940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-347032199813786-30668
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2199813786-30668-29625
32003 Величина капитала на 311000100010001000
32004 Величина капитала на 31-111-111-111-111
32007 Величина капитала на 31-61555-83553-97339-66671
32008 Величина капитала на 31-60666-82664-96450-65782
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))347030030668
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)347030030668
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))347030030668
33218 Убыток (ИТОГО)347030030668
33003 Величина капитала на 311000100010001000
33004 Величина капитала на 31-111-111-111-111
33007 Величина капитала на 31-96258-61555-83553-97339
33008 Величина капитала на 31-95369-60666-82664-96450
36003 Чистые активы на 31-96258-60666-82664-49000
36004 Чистые активы на 31-60666-82664-96450-15882
41103 Поступления – всего за отчетный год353451901032362683371207
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год353451785432282715343251
41203 Платежи – всего за отчетный год338398902747355564370797
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год279693779860238226243863
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год57970570194837041986
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год735330913060
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год15053-17157119410
43103 Поступления – всего за отчетный год5750307771300019870
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5750307771300019870
43203 Платежи – всего за отчетный год22776271042285019870
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год22776271042285019870
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-170263673-98500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19731958-2731410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКОЕ ПУЖКХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКОЕ ПУЖКХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКОЕ ПУЖКХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-34703)/Стоимость активов (133394) = -26.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКОЕ ПУЖКХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-51086)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (309927+0+0) = -16.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКОЕ ПУЖКХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-51086)/Выручка (258841) = -19.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКОЕ ПУЖКХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-34703)/Выручка (258841) = -13.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКОЕ ПУЖКХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКОЕ ПУЖКХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКОЕ ПУЖКХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКОЕ ПУЖКХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.71

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКОЕ ПУЖКХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.26

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.417

Индекс Альтмана Z = -6.352

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКОЕ ПУЖКХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.71), рентабельность продукции (-19.74%), рентабельность компании (-13.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКОЕ ПУЖКХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить