ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭКСТРА" ИНН:0307032281 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95105397 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1721218113581041
12104 Запасы на конец предыдущего года218113581041768
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9008
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года914102687702
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102687702626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2636229220450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2292204517430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2636229220451743
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2292204517431402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2036180513811108
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180513811108793
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года600487664635
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года487664635609
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6004876640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4876646350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2636229220451743
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2292204517431402
21103 Выручка за отчетный год2787291339124301
21104 Выручка за предыдущий год2913391243014912
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2557217530923986
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2488309233894530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2307388200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4258209120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2304258200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4252729120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2304252720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4252723150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230425272315
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год425272315382

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (230)/Стоимость активов (2636) = 8.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2557+0+0) = 8.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (230)/Выручка (2787) = 8.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (230)/Выручка (2787) = 8.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.772

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.087

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.393

Индекс Альтмана Z = 9.495

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.52), коэффициент быстрой ликвидности (1.53), коэффициент текущей ликвидности (4.39), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (8.25%), рентабельность компании (8.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭКСТРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить