Общество с ограниченной ответственностью "Одон" ИНН:0307032370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95106451 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года101000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года101000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года156190102112
12104 Запасы на конец предыдущего года190102112328
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136144187374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1441873740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2923342890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3342894900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года302344299500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года344299500339
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16818000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1808800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1781909810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190981078
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124154201490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года154201490261
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1241542010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1542014900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года302344299500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года344299500339
21103 Выручка за отчетный год216625467054659
21104 Выручка за предыдущий год254670546593482
21203 Себестоимость продаж за отчетный год199823664624652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236646246523411
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1681802430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18024370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1681802430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1808870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год168180880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1808800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год168180880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18088068
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16818000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1808800
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 311808800
32008 Величина капитала на 311909800
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31168000
33008 Величина капитала на 31178000
41103 Поступления – всего за отчетный год2166000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2166000
41203 Платежи – всего за отчетный год1998000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1998000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год168000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период168000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Одон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Одон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Одон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (168)/Стоимость активов (302) = 55.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Одон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1998+0+0) = 8.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Одон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (168)/Выручка (2166) = 7.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Одон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (168)/Выручка (2166) = 7.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Одон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Одон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Одон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Одон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Одон

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.556

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.435

Индекс Альтмана Z = 10.703

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Одон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (7.76%), рентабельность компании (7.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Одон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить