Общество с ограниченной ответственностью "НАРАН-ТУЯА" ИНН:0307032387 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95106735 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21502191329358
12104 Запасы на конец предыдущего года21913293581895
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2244224434202514
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224434202514805
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4435151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года351517
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4438443838000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4438380029230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4438443838002923
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4438380029232707
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3607340831992724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3408319927241902
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года391666556120
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года666556120395
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года4403644579
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3644579410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83110306010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10306011990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4438443838002923
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4438380029232707
21103 Выручка за отчетный год3146314644005156
21104 Выручка за предыдущий год3146440051563579
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2872289538852402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2895388524023242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2742515150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25151527540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2742515150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25151527540
23503 Прочие расходы за отчетный год65424040
23504 Прочие расходы за предыдущий год42404040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2092094750
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20947527140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2092094752714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2094752714297
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 313398318900
32008 Величина капитала на 313408319900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20920900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)20921900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20920900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)20920900
33007 Величина капитала на 313607339800
33008 Величина капитала на 313607340800
41103 Поступления – всего за отчетный год4361436100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3146314600
41193 Прочие поступления за отчетный год1215121500
41203 Платежи – всего за отчетный год4320440900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4084408400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год18618600
41293 Прочие платежи за отчетный год5013900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год41-4800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41-4800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НАРАН-ТУЯА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НАРАН-ТУЯА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НАРАН-ТУЯА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (209)/Стоимость активов (4438) = 4.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НАРАН-ТУЯА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (274)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2872+0+0) = 9.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НАРАН-ТУЯА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (274)/Выручка (3146) = 8.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НАРАН-ТУЯА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (209)/Выручка (3146) = 6.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НАРАН-ТУЯА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАРАН-ТУЯА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАРАН-ТУЯА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАРАН-ТУЯА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НАРАН-ТУЯА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.341

Индекс Альтмана Z = 11.01

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НАРАН-ТУЯА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.75), коэффициент текущей ликвидности (5.34), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (8.71%), рентабельность компании (6.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НАРАН-ТУЯА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить