Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬ" ИНН:0307032468 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96687734 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года11362101
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11362101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2685527496299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года274972991
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12626321315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года32131511239
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года394812749921614
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года275002161424120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394812752221676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года276132167624221
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37198230340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23125212720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года372082304421282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года231352128218205
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22734478394
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44783946016
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22734478394
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44783946016
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394812752221676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года276132167624221
21103 Выручка за отчетный год1377307827959483
21104 Выручка за предыдущий год782795948349367
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1132386291745793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год629174579325574
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244921536213690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153621369023793
22203 Управленческие расходы за отчетный год514300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1152199560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19349398813690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3841373423793
23403 Прочие доходы за отчетный год1292129010
23404 Прочие доходы за предыдущий год129110832
23503 Прочие расходы за отчетный год2722351610623
23504 Прочие расходы за предыдущий год35166678592
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1791917623077
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1616307716033
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год181800
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1000
24603 Прочее за отчетный год202800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1407317623077
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1616307716033
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1407317620
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год161630770
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3123125212720
32008 Величина капитала на 3123135212820
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1407317620
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1407317620
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1407317620
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1407317620
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3137198230340
33008 Величина капитала на 3137208230440
36003 Чистые активы на 3137208230440
36004 Чистые активы на 3123135212820
41103 Поступления – всего за отчетный год161831722780
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год153701623090
41193 Прочие поступления за отчетный год813099690
41203 Платежи – всего за отчетный год149411935900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год98719502500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11093104110
41293 Прочие платежи за отчетный год39599329290
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год12420-213120
42103 Поступления – всего за отчетный год208100
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год18000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год187800
42193 Прочие поступления за отчетный год2300
42203 Платежи – всего за отчетный год187800
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год187800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год20300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период12623-213120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14073)/Стоимость активов (39481) = 35.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113238+0+5143) = 16.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19349)/Выручка (137730) = 14.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14073)/Выручка (137730) = 10.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.356

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.454

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.37

Индекс Альтмана Z = 27.579

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.55), коэффициент быстрой ликвидности (17.37), коэффициент текущей ликвидности (17.37), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (14.05%), рентабельность компании (10.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить