ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАКАМЕНСК-ЛЕС" ИНН:0307032789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86352777 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года95294940
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года949400
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года132381323867436377
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года13238674363770
11503 Основные средства на конец отчетного года258537151507183782144268
11504 Основные средства на конец предыдущего года151507183782144268148281
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года92492492416178
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9249241617816178
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года414346283141
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года34628314145
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года18808219071993633982
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года21907199363398217375
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года292873188016211762200946
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года188016211762200946181879
12103 Запасы на конец отчетного года17465149908924326515
12104 Запасы на конец предыдущего года1499089243265157155
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3647151146665226961461
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114666522696146155036
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года351953581623836
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5358162383614116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38569913501414328488922
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1350141432848892277023
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года678572323030355046289868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года323030355046289868258902
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года45000450004500045000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года45000450004500045000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7775778677867786
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7786778677867786
13603 Резервный капитал на конец отчетного года9000669363933231
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6693639332310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года370239128933126132123300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12893312613212330063298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года432014188412185311179317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года188412185311179317116084
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года8449737588437079
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года7375884370797120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года844973751033917587
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7375103391758757247
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22128639143703240912
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2379131050229539255790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105022953925579044629
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1969390142
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года939014230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23810912724315939692964
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1272431593969296485571
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года678572323030355046289868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года323030355046289868258902
21103 Выручка за отчетный год999989537210364517407391
21104 Выручка за предыдущий год537210364517407391304779
21203 Себестоимость продаж за отчетный год661498500032392811304567
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500032392811304567195379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33849137178-28294102824
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37178-28294102824109400
22203 Управленческие расходы за отчетный год30865321843899831817
22204 Управленческие расходы за предыдущий год32184389983181733808
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3076264994-6729271007
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4994-672927100775592
23203 Проценты к получению за отчетный год4036189
23303 Проценты к уплате за отчетный год4518605044626559
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6050446265599611
23403 Прочие доходы за отчетный год91271133510040356352
23404 Прочие доходы за предыдущий год113351004035635217345
23503 Прочие расходы за отчетный год538354372081840723
23504 Прочие расходы за предыдущий год543720818407231975
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3068564842786780266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год484278678026681569
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62249327425017170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3274250171709899
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-311-448-300980
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-448-300-980633
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1074-14691765-41
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-14691765-412909
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год696314296
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6314296-4139
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2436023100599463233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год310059946323364622
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2436023100599463233
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год310059946323364622
32003 Величина капитала на 3145000450004500045000
32005 Величина капитала на 317786778677867786
32006 Величина капитала на 316693639332310
32007 Величина капитала на 3112893312613212330063298
32008 Величина капитала на 31188412185311179317116084
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2436023101599463233
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2436023101599463233
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2436023101599463233
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2436023101599463233
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-11000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)230730031623231
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-2307-300-3162-3231
33003 Величина капитала на 3145000450004500045000
33005 Величина капитала на 317775778677867786
33006 Величина капитала на 319000669363933231
33007 Величина капитала на 31370239128933126132123300
33008 Величина капитала на 31432014188412185311179317
36003 Чистые активы на 31432014188412185311179317
36004 Чистые активы на 31188412185311179317116084
41103 Поступления – всего за отчетный год904545509976379548505067
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год871515488099374836501611
41193 Прочие поступления за отчетный год330302187747123456
41203 Платежи – всего за отчетный год816078446971384610418611
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год485155225170215959194609
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1948729950610582976247
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год5032588242596472
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год32742541330617739
41293 Прочие платежи за отчетный год12774511615945257123544
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8846763005-506286456
42203 Платежи – всего за отчетный год69370270223439352383
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год47552210823439352273
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2181859400110
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-69370-15821-5956-49409
43103 Поступления – всего за отчетный год1381839115413359771802
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1381839115413359771802
43203 Платежи – всего за отчетный год159119134603121792122129
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год159119134603121792120929
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-20936-4344911805-50327
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-18393735787-13280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСК-ЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСК-ЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСК-ЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (243602)/Стоимость активов (678572) = 35.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСК-ЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (307626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (661498+0+30865) = 44.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСК-ЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (307626)/Выручка (999989) = 30.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСК-ЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (243602)/Выручка (999989) = 24.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСК-ЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСК-ЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСК-ЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСК-ЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСК-ЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.359

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.452

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.752

Индекс Альтмана Z = 7.477

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСК-ЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.55), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (30.76%), рентабельность компании (24.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСК-ЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить