ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИЛИТ" ИНН:0307035162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61629404 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3463383700
12104 Запасы на конец предыдущего года3383705710
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года19000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3653633860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3633867160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года365363386716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года363386716316
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23024900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24929000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года240259300594
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года259300594161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86785687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года785687101
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года392600
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года263000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125104860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104861220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года365363386716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года363386716316
21103 Выручка за отчетный год2076254627942569
21104 Выручка за предыдущий год2546279425691805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1846229722811985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2297228119851654
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2302495130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2495135840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год455600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год566400
22203 Управленческие расходы за отчетный год14315300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15315900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год42405130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год402905840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год42402900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год402905840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4240290584
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40290584151
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год424000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4029000
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3124929000
32008 Величина капитала на 3125930000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31230000
33008 Величина капитала на 31240000
41103 Поступления – всего за отчетный год2076000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2076000
41203 Платежи – всего за отчетный год2036000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1754000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год282000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год40000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период40000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЛИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЛИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЛИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (365) = 11.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЛИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (42)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1846+45+143) = 2.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЛИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (42)/Выручка (2076) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЛИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (2076) = 2.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЛИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЛИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЛИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЛИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЛИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.764

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.92

Индекс Альтмана Z = 8.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЛИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (2.02%), рентабельность компании (2.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИЛИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить