Общество с ограниченной ответственностью "РайТоп" ИНН:0307035557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90040687 ОКВЭД:10.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года900
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года999
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89146837
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года468370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года91447744
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года477440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92348653
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года486530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года78200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года32800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79233825
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года338250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13114828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года148280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13114828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92348653
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года486530
21103 Выручка за отчетный год569138101135
21104 Выручка за предыдущий год381011350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год510734061113
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340611130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58440422
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год404220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58440422
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год404220
23503 Прочие расходы за отчетный год17120
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56739230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год392300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1137812
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45431418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год314180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31400
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3132800
32008 Величина капитала на 3133800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)45400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)45400
36003 Чистые активы на 3179200
36004 Чистые активы на 3133800
41103 Поступления – всего за отчетный год70300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год70300
41203 Платежи – всего за отчетный год68900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год15300
41293 Прочие платежи за отчетный год38500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РайТоп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РайТоп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РайТоп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (454)/Стоимость активов (923) = 49.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РайТоп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (584)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5107+0+0) = 11.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РайТоп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (584)/Выручка (5691) = 10.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РайТоп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (454)/Выручка (5691) = 7.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РайТоп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РайТоп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РайТоп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РайТоп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РайТоп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.492

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.614

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.046

Индекс Альтмана Z = 17.641

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РайТоп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (6.98), коэффициент текущей ликвидности (6.98), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (10.26%), рентабельность компании (7.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РайТоп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить