ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГИЯ" ИНН:0307035684 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38625010 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13113138
11504 Основные средства на конец предыдущего года131380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131131124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13112466
12103 Запасы на конец отчетного года605720184937
12104 Запасы на конец предыдущего года201849371316
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года171390
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1391220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1170042833110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года428329281381
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183122247
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122247104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1795765628294
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года656282942801
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1808866938418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года669384182867
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4651340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года134-640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года475144-54
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144-54-255
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года120600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года120600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года94616703316
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16703316986
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1546148795156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года487951562136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1640765498472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года654984723122
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1808866938418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года669384182867
21103 Выручка за отчетный год204893570331042
21104 Выручка за предыдущий год35703310421004
21203 Себестоимость продаж за отчетный год198963208625764
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32086257641185
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59336175278
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36175278-181
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год322747640
22203 Управленческие расходы за отчетный год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5923905278
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год390514-181
23503 Прочие расходы за отчетный год1781434978
23504 Прочие расходы за предыдущий год143214151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год414247300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247300-266
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год834999
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год331198201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год198201-266
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3311980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1982010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (331)/Стоимость активов (18088) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (592)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19896+0+1) = 2.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (592)/Выручка (20489) = 2.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (331)/Выручка (20489) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.138

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 1.147

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.147<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.89%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить