ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАТУС" ИНН:0307035733 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12758512 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года296296296
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2962960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года655052
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года361801298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8012980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года361801298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8012980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года361371298
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3712980
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года361801298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8012980
21104 Выручка за предыдущий год1203000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104712
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1073288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год732880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1073288
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год732880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1073288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год732880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1073288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год732880
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 313612880
32008 Величина капитала на 313712880
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000
33218 Убыток (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 313513610
33008 Величина капитала на 313613710
41203 Платежи – всего за отчетный год10470
41293 Прочие платежи за отчетный год10100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10730
43203 Платежи – всего за отчетный год43000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год43000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-4304300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4405030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (361) = -2.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.028

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.431

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (60.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАТУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить