ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАКАМЕНСКИЙ МПК" ИНН:0307036021 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86355385 ОКВЭД:15.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4603148863
11504 Основные средства на конец предыдущего года4886351660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4603148863
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4886351660
12103 Запасы на конец отчетного года2432822939
12104 Запасы на конец предыдущего года2297820899
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1302611647
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116477435
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года451155
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года116431
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3780534741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3474128765
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8383683604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8360480425
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6047260412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6041259792
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1618022261
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года222617030
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1618022261
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года222617030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7184931
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9313133
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7184931
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года93113603
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8383683604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8360480425
21103 Выручка за отчетный год5412750675
21104 Выручка за предыдущий год5362453116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5022643452
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5082450218
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39017223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28002898
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39017223
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28002898
23303 Проценты к уплате за отчетный год25512741
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27413105
23404 Прочие доходы за предыдущий год5611251
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1350620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6201044
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1350620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6201044

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКИЙ МПК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКИЙ МПК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКИЙ МПК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1350)/Стоимость активов (83836) = 1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКИЙ МПК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3901)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50226+0+0) = 7.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКИЙ МПК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3901)/Выручка (54127) = 7.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКИЙ МПК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1350)/Выручка (54127) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКИЙ МПК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКИЙ МПК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКИЙ МПК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКИЙ МПК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКИЙ МПК

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.588

Х5 = Выручка/Активы = 0.646

Индекс Альтмана Z = 2.057

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.057<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКИЙ МПК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (5.26), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (7.21%), рентабельность компании (2.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАКАМЕНСКИЙ МПК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить