ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "БУЛАГ" ИНН:0308000300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46106421 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7283748769566107
11504 Основные средства на конец предыдущего года7982695672616031
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года204000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7487748769560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7982695672610
12103 Запасы на конец отчетного года1939193925682557
12104 Запасы на конец предыдущего года310256825572930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66637
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3166835
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1684835
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1961196126420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года311264226290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9448944895989890
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82939598989010187
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2964000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3856000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1957000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1957000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-695000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-929000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4226422642144147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4884421441474147
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1400140015661610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1457156616101566
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3822382238184133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1952381841334474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5222522253840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3409538457430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9448944895989890
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82939598989010187
21103 Выручка за отчетный год487812670160033946
21104 Выручка за предыдущий год126701600339462725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27548539103204061
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85391032040612827
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2124413156830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41315683-1150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2015000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4500000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год109413156830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3695683-1150
23303 Проценты к уплате за отчетный год5937287
23304 Проценты к уплате за предыдущий год372870
23403 Прочие доходы за отчетный год204498598203
23404 Прочие доходы за предыдущий год498598203134
23503 Прочие расходы за отчетный год4884583612953
23504 Прочие расходы за предыдущий год8361297329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23491240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год912480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2349158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91583
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-234000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БУЛАГ

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БУЛАГ

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БУЛАГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-234)/Стоимость активов (9448) = -2.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БУЛАГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (109)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2754+2015+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БУЛАГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (109)/Выручка (4878) = 2.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БУЛАГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-234)/Выручка (4878) = -4.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БУЛАГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БУЛАГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БУЛАГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БУЛАГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БУЛАГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.197

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.809

Индекс Альтмана Z = -0.692

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БУЛАГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (2.23%), рентабельность компании (-4.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО БУЛАГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить