Открытое акционерное общество "Оронгойремонтсервис" ИНН:0308000853 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00880260 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года351351351
11504 Основные средства на конец предыдущего года351351386
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года351351351
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года351351386
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года677414
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года741414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года203186124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67277205
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года277200138
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года418628556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года628551524
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года193900
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года193900
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4700
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-157000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-144400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года418544546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года544546455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года84569
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84569
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года418628556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года628551524
21103 Выручка за отчетный год316412592
21104 Выручка за предыдущий год4125920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год442444592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4445920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-126-320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-126-320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-126-320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-126-320
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Оронгойремонтсервис

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Оронгойремонтсервис

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Оронгойремонтсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-126)/Стоимость активов (418) = -30.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Оронгойремонтсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (442+0+0) = -28.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Оронгойремонтсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-126)/Выручка (316) = -39.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Оронгойремонтсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-126)/Выручка (316) = -39.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Оронгойремонтсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Оронгойремонтсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Оронгойремонтсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Оронгойремонтсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Оронгойремонтсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.301

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1.196

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.196<2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Оронгойремонтсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-39.87%), рентабельность компании (-39.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Оронгойремонтсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить