ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИВОЛГИНСКОЕ" ИНН:0308005587 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14975952 ОКВЭД:51.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года194387581
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года194387581
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10357
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5387387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195387939
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6240-4016-4016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4273-4016-3672
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года547035303530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года362435303475
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года775873873
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8448731136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года624544034403
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года446844034611
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5387387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года195387939
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19590285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год194285533
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19590-285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-194-285-533
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19590-285
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-194-285-533
23503 Прочие расходы за отчетный год8059
23504 Прочие расходы за предыдущий год63592
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19670-344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-257-344-535
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19670-344
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-257-344-535

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКОЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКОЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКОЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1967)/Стоимость активов (5) = -39340 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКОЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1959)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1959+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКОЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1959)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКОЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1967)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКОЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКОЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКОЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКОЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1248

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКОЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -393.4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -393.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.999

Индекс Альтмана Z = -4937.421

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКОЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-1248), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИВОЛГИНСКОЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить