ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВАДЛЕР" ИНН:0308010668 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95104564 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года423457373
12104 Запасы на конец предыдущего года457373360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16121104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года584630477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года630477360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года584630477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года630477360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года447430277
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430277160
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2002000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1370200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года584630477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года630477360
21103 Выручка за отчетный год96501005715067
21104 Выручка за предыдущий год10057150672100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9263933714509
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9337145091700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год387720558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год720558400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год35000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год387720558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год370558400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год387370267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год370267150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год387370267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год370267150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАДЛЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАДЛЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАДЛЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (387)/Стоимость активов (584) = 66.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАДЛЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9263+0+0) = 4.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАДЛЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (387)/Выручка (9650) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАДЛЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (387)/Выручка (9650) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАДЛЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАДЛЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАДЛЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАДЛЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАДЛЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.663

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.663

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.263

Индекс Альтмана Z = 15.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАДЛЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (4.26), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (4.01%), рентабельность компании (4.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВАДЛЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить