ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЭРЭЛ" ИНН:0308010675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95105368 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года947791686300
12104 Запасы на конец предыдущего года791686300250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1411239053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123905345
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10889147760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9147763530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1148924786363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года924786363305
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года932554305170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года554305170255
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года156360471183
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года36047118340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10889147760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9147763530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1148924786363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года924786363305
21103 Выручка за отчетный год2372519410135058779
21104 Выручка за предыдущий год194101350587792781
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2046917230117437329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172301174373292318
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3256218017620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2180176214500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3256218017620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2180176214500
23503 Прочие расходы за отчетный год18161020513375
23504 Прочие расходы за предыдущий год1020513375340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1440116012490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1160124910750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1440116012491075
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116012491075123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЭРЭЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЭРЭЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЭРЭЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1440)/Стоимость активов (1148) = 125.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЭРЭЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3256)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20469+0+0) = 15.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЭРЭЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3256)/Выручка (23725) = 13.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЭРЭЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1440)/Выручка (23725) = 6.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЭРЭЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЭРЭЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЭРЭЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЭРЭЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЭРЭЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.136

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.055

Индекс Альтмана Z = 13.465

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЭРЭЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (13.72%), рентабельность компании (6.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЭРЭЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить