ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕНДОНОВА" ИНН:0308010805 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95107367 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60601010
11504 Основные средства на конец предыдущего года60101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6060100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6010100
12103 Запасы на конец отчетного года908353345245
12104 Запасы на конец предыдущего года353345245264
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9763533450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3533452450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1036413355255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года413355255274
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года140000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года200601010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года836353295245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года353295245264
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8363533450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3533452450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1036413355255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года413355255274
21103 Выручка за отчетный год125101136023964886
21104 Выручка за предыдущий год11360239648862871
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108781031519904705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9859199042512871
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год163210454060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15014066350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год451000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год270000
22203 Управленческие расходы за отчетный год167000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год186000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101410454060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10454066350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101410451480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10451481810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10141045148181
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10451481810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1014000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1045000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНДОНОВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНДОНОВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНДОНОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1014)/Стоимость активов (1036) = 97.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНДОНОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1014)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10878+451+167) = 8.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНДОНОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1014)/Выручка (12510) = 8.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНДОНОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1014)/Выручка (12510) = 8.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНДОНОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНДОНОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНДОНОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНДОНОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНДОНОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.135

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.979

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.979

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.239

Индекс Альтмана Z = 10.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНДОНОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (8.11%), рентабельность компании (8.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЕНДОНОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить