Общество с ограниченной ответственностью "ФАИНА" ИНН:0308160938 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80966863 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30030030010
11504 Основные средства на конец предыдущего года300300010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3003003000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года30030000
12103 Запасы на конец отчетного года90084084053
12104 Запасы на конец предыдущего года840840100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5040400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года404000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9508808800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года880880100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12501180118063
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года118011801010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года606000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года807000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года707000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14013013063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1301301010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7607007000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70070000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3503503500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35035000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1110105010500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1050105000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12501180118063
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года118011801010
21103 Выручка за отчетный год12000107401074012000
21104 Выручка за предыдущий год10740107401200012000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100008592859211400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год859285921000011700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2000214821480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2148214820000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1500182900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1829182900
22203 Управленческие расходы за отчетный год50031900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год31931900
23303 Проценты к уплате за отчетный год302800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год282800
23403 Прочие доходы за отчетный год1109800
23404 Прочие доходы за предыдущий год989800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8070980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70706000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год807070600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7070600300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год807000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год707000
41103 Поступления – всего за отчетный год120001074000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год120001074000
41203 Платежи – всего за отчетный год120001070000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10000980500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год38624600
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год25015000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год352800
41293 Прочие платежи за отчетный год132947100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ФАИНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ФАИНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ФАИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (1250) = 6.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ФАИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10000+1500+500) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ФАИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (12000) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ФАИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (12000) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ФАИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ФАИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ФАИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.126

Индекс Альтмана Z = 3.92

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ФАИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ФАИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить